Відбулось публічне представлення звіту про виконання бюджету Мурованокуриловецької селищної територіальної громади за 2024 рік
На виконання статті 28 Бюджетного кодексу України, з метою інформування громадськості, забезпечення належної прозорості та підзвітності, 20.02.2025 в актовому залі селищної ради на засіданні виконкому відбулось публічне представлення звіту про виконання бюджету Мурованокуриловецької селищної територіальної громади за 2024 рік.
Звіт презентував начальник фінансового управління селищної ради Лариса Дідушок.
Звіт про стан виконання бюджету Мурованокуриловецької селищної територіальної громади за 2024 рік
Доходи
До бюджету селищної ТГ за 2024 рік надійшло доходів загального фонду в сумі 193,7 млн.грн факт 2023- 190,1 млн. грн. факт 2022 року 165,7 млн.грн. факт 2021 року – 166,5 млн.грн. тобто спостерігається збільшення надходжень в 2024 році до 2023 року в сумі 3,6 млн.грн. в 2023 році до 2022 на суму 24,4.млн.грн. Хоча в 2024 році зменшення базової дотації на суму 18,8 млн.грнв порівнянні з 2023 роком. Так, у 2024 році надійшло дотації 16 млн.грн в 2023 році 34,8 млн.грн.
Доходів без урахування трансфертів надійшло 110,4 млн.грн. За 2023 рік надходження склали 96,9 млн. грн. тобто збільшення надходжень на 13,5 млн.грн. За 2022 рік надходження складали 90,6 млн.грн. Ріст надходжень 2024 до 2022 року на 19,8 млн.грн.
Найбільшу питому вагу в загальній сумі власних надходжень без урахування трансфертів 59,9 відсотки складає податок та збір на доходи фізичних осіб або 66 млн.грн., другим за об’ємом поступлення є єдиний податок – 15,5 % або 17,1 млн.грн та третій плата за землю – 14,7 відсотки або 16,2 млн.грн. Надходження акцизного податку 6,9 млн.грн або 6,2% , нерухомого майна надійшло 1,9 млн.грн або 1,8%, плати за надання адмінпослуг надійшло надійшло 483,2 тис.грн. для порівняння за 2024 рік надходження складали 1,0млн.грн тобто зменшення на суму 516,8 тис.грн або більше як у двічі , рентної плати за використання лісових ресурсів надійшло 526,3тис.грн. та інших податків в сумі 760,4 тис.грн.
По податку та збору на доходи фізичних осіб, який є основним бюджетоутворюючим податком за 2024 рік надійшло до бюджету 66,0 млн.грн в 2023 році - 57,5 млн.грн. що більше на 8,5 млн.грн. В порівнянні з 2022 роком надходження зросли на 7,8 млн.грн.
Другим за об’ємом податків є єдиний податок за 2024 рік надійшло в сумі 17,1 млн.грн за минулий рік надходження становили 13,9 млн. грн., в 2022 році також 13,9 млн.грн. Ріст 2024 року до 2023 та 2022 року в сумі 3,2 млн.грн.
По платі за землю мобілізовано до бюджету громади 16,2 млн.грн. для порівняння за минулий рік плати за землю надійшло 16,5 млн.грн., тобто в поточному році надійшло менше на 300 тис.грн. в порівнянні з 2022 роком надходження зросли на 3,3 млн.грн.
Податку на доходи фізичних осіб, що сплачується податковими агентами, із доходів платника податку у вигляді заробітної плати по коду 11010100 надійшло у 2024 році – 44,4 млн.грн. у 2023 році 36,1 млн.грн., в 2022 році – 35,2 млн грн. тобто в 2024 році в порівнянні з 2023 роком збільшення надходжень на суму 8,2 млн. грн.
Не надходять кошти по податку на доходи фізичних осіб з грошового забезпечення, грошових винагород та інших виплат, одержаних військовослужбовцями та особами рядового і начальницького складу на в 2023 р. надійшло- 3,2 млн.грн. в 2022 році- 7,7 млн.грн.
По податку на доходи фізичних осіб, що сплачується податковими агентами, із доходів платника податку інших ніж заробітна плата надійшло в 2024 році 19,3 млн.грн в 2023 році- 17,1 млн.грн, в 2022 році надходження складали 13,1 млн.грн., тобто ріст на в порівнянні з 2023 роком на 2,3 млн.грн та з 2022 роком на 6,3 млн.грн.
По податку на доходи фізичних осіб у вигляді мінімального податкового зобов’язання, що підлягає сплаті фізичними особами в 2024 році надійшло 1,7 млн.грн у 2023 році 819,5 тис.грн.
До спеціального фонду бюджету Мурованокуриловецької селищної територіальної громади за 2024 рік надійшло всіх доходів в в сумі 22,0 млн.грн. для порівняння за 2023 рік надійшло доходів в сумі 13,2 млн.грн., тобто в поточному році надійшло на 8,8 млн.грн., більше ніж у минулому році. Збільшення надходжень за рахунок власних надходжень бюджетних установ в сумі 9,5 млн.грн. за рахунок благодійних поступлень.
Найбільшу питому вагу в загальній сумі надходжень складають 64,9% - власні надходження бюджетних установ або 16,9 млн.грн., для порівняння в 2023році надходження склали 13,1 млн.грн по цільових фондах відсоток – 19,2 або 5 млн.грн. По інших податках незначні поступлення екологічного – 0,1 % або 34 тис.грн одержано субвенції на освіту 3,9 млн.грн. ( для харчування дітей початкових класів та на предмет «Захист України», які не використані у 2024 році, тобто залишились у залишку та будуть використані у 2025 році).
Видатки
Видатки бюджету селищної територіальної громади за 2024 рік становлять в сумі 221,8 млн.грн в тому числі загального фонду – 191,1 млн. грн., спеціального фонду –30,7 млн. грн. В 2023 році видатки становили в сумі 200,2 млн. грн. в тому числі загального фонду – 178,6 млн. грн., спеціального фонду – 21,6 млн. грн. тобто профінансовано видатків більше на 21,6 млн.грн. в тому числі по загальному фонду 12,5 млн.грн та спец фонду на 9,1 млн.грн.
На освіту проведено видатків 60,5%, державне управління 11,9% , на соціальний захист 8,1%, культуру 4,5 %, іншу економічну діяльність- 6,5%, охорону здоров’я- 3,9% інші видатки – 2,7%.
В першу чергу бюджетні кошти спрямовувались на фінансування соціально-культурної сфери: за звітний період на зазначені цілі використано на освіту – 118,4 млн. грн. у 2023р. – 106,0 млн. грн. + 12,4 млн.грн. , державне управління 25,9 млн. грн. у 2023р. – 23,7 млн.грн. + 2,2 млн.грн., охорону здоров‘я – 8,3 млн. грн. у 2023р. –10,3 млн. грн. – 2,0 млн.грн. , соціальний захист - 13,9 млн. грн. у 2023р. 11,1 млн. грн.- +2,8 млн.грн.), культуру – 8,8 млн. грн у 2023р. – 10,4 млн. грн.- 1,6млн.грн., фізичну культуру і спорт – 2,3 млн. грн. у 2023р. – 2,1 млн. грн.+ 200 тис.грн.) ЖКГ -2,0 млн.грн. (2023-2,6 млн.грн. ) - 600 тис.грн.
благоустрій населених пунктів громади – 1,6 млн.грн.;
здійснення заходів із землеустрою – 155 тис. грн.;
утримання та розвиток автомобільних доріг – 4,0 млн. грн.;( в 2023 році- 6,3 млн.грн) з них 2,2 млн. грн. - на ділянку дороги Гулі-Муровані Курилівці. Одержувач коштів державне підприємство “Служба місцевих автомобільних доріг у Вінницькій області”;
фінансова підтримка- 4,9 млн.грн. та відшкодування ціни (тарифу) на житлово-комунальні послуги – 436,2 тис.грн. з них
– 3,9 млн.грн. КП “Мурованокуриловецький водоканал”»
– 1,2 млн.грн. КП «Надія-Вода»
–119,9 тис.грн. «Програми часткового відшкодування вартості перевезень на приміських автобусних маршрутах загального користування на території Мурованокуриловецької селищної територіальної громади» на 2021-2025 роки, ПП «Перевізник»;
– 21,0 тис. грн. «Програми надання фінансової підтримки КП “Джерело Мурованокуриловецької селищної ради” на 2023-2025 роки
На заходи та роботи з мобілізаційної підготовки загальний фонд –проведено видатків в сумі 582,4 тис. грн., які спрямовано на проекти:
«Допоможемо захистити небо від “Шахедів”» в сумі 191,5тис. грн.
«Допомога захисникам» в сумі 368,1 тис. грн.
придбано матеріали для 2-х військових частин прожектора світлодіодні, лазерні указки, біноклі та інше обладнання.
Видатки за рахунок цільових фондів – 5,0 млн.грн. на виконання робіт по проєкту «Реконструкція групового водогону с.Вербовець – смт. Муровані Курилівці Могилів-Подільського району Вінницької області.
Фінансова підтримка засобів масової інформації –260,0 тис. грн.
Будівництво об’єктів житлово-комунального господарства проведено видатків в сумі 97,5 тис. грн. на розробку проектно-кошторисної документації по об’єкту «Реконструкція групового водогону с. Вербовець - смт. Муровані Курилівці (коригування)».
За звітний період проведено видатків по загальному фонду в сумі 117,3 млн.грн для порівняння в 2023 році проведено видатків в сумі 105,2 млн. грн +12,1 млн.грн. в 2022 році 94,0 млн.грн. Тобто у 2024 році ріст до 2022 на 23,4 млн.грн.
По спецфонду проведено видатків в сумі 15,5 млн.грн для порівняння в 2023 році проведено видатків в сумі 6,9 млн. грн +8,6 млн.грн. в 2022 році 2,3млн.грн.. + 12,9 млн.грн
У 2024 році перераховано кошти в сумі 1,970 млн.грн для співфінансування для придбання шкільного автобуса для ліцею № 2 селище Муровані Курилівці.
919,1 тис грн. проведено оплату виконаних робіт по проєкту «Капітальний ремонт із здійснення заходів з енергозбереження покрівлі Мурованокуриловецького закладу дошкільної освіти ясла-садочок № 2 «Сонечко»;
800,0 тис.грн проведено ремонт протирадіаційного укриття в закладі загальної середньої освіти «Ліцей №1 смт Муровані Курилівці Могилів-Подільського району Вінницької області».
З бюджету територіальної громади за звітний період 2024 року утримувалось 26 закладів освіти, в тому числі: 9 дошкільних закладів освіти, 14 загальноосвітніх навчальних закладів де навчається 1707 учнів, позашкільний заклад, бухгалтерія відділу освіти селищної ради, інклюзивно-ресурсний центр. В зазначених закладах середньорічна кількість штатних посад у складає 583,3 одиниць, з них педагоги 396,8 інші 186,5
Всього на галузь «Соціальний захист та соціальне забезпечення» за 2024 рік проведено видатків в сумі 18,0млн.грн., в тому числі видатків загального фонду бюджету в сумі 13,9 млн.грн., видатків спеціального фонду в сумі 4, 1 млн.грн.,з них за бюджетними програмами :
КПКВК 3032 «Надання пільг окремим категоріям громадян з оплати послуг зв'язку» в сумі 7,5 тис.грн. Кількість отримувачів – 23 особи.;
КПКВК 3033 «Компенсаційні виплати на пільговий проїзд автомобільним транспортом окремим категоріям громадян» в сумі 115,2 тис.грн. на відшкодування виплат за пільговий проїзд автомобільним транспортом окремим категоріям громадян. Кількість осіб, які мають право на пільговий проїзд автомобільним транспортом -465 чол.
КПКВК 3035 «Компенсаційні виплати за пільговий проїзд окремих категорій громадян на залізничному транспорті» в сумі 2,3 тис.грн. на відшкодування виплат за пільговий проїзд окремих категорій громадян на залізничному транспорті. Кількість осіб, які мають право на пільговий проїзд залізничним транспортом –26 чол.;
КПКВК 3160 «Надання соціальних гарантій фізичним особам, які надають соціальні послуги громадянам похилого віку, особам з інвалідністю, дітям з інвалідністю, хворим, які не здатні до самообслуговування і потребують сторонньої допомоги» в сумі 662,6 тис.грн. Кількість осіб, які звернулись за призначенням компенсації –24 чол.
КПКВК 3192 «Надання фінансової підтримки громадським об’єднанням ветеранів і осіб з інвалідністю, діяльність яких має соціальну спрямованість» в сумі 60,0 тис.грн., при аналогічному плані на рік, для надання фінансової підтримки:
– громадській організації «Ліквідатори аварії на ЧАЕС Мурованокуриловецької територіальної громади» в сумі 30,0 тис. грн.;
– «Мурованокуриловецька спілка ветеранів війни в Афганістані” в сумі 30 0 грн.
КПКВК 3242 «Інші заходи у сфері соціального захисту і соціального забезпечення» в сумі 1,6млн.грн., в тому числі на фінансування «Комплексної програми соціального захисту населення Мурованокуриловецької селищної ради на 2021-2025 роки»510,7 тис.грн. з них:
361,0 тис.грн. виплата одноразової адресної грошової допомоги громадянам територіальної громади, які тривалий час хворіють та сім’ям які опинились у складних життєвих обставинах з незалежних від них причин;
26,0 тис.грн. допомога на поховання жителів громади, які на день смерті ніде не працювали і не досягли пенсійного віку;
16,0 тис. грн. матеріальна допомога учасникам Другої світової війни;
4,0 тис. грн. продуктові набори учасникам Другої світової війни;
98,2 тис. грн. компенсація за проїзд хворим з хронічною нирковою недостатністю від місця проживання до лікувального закладу та в зворотньому напрямку;
5,5 тис. грн. одноразова матеріальна допомога вдовам померлих ліквідаторів аварії на ЧАЕС;
– «Цільової програми підтримки учасників бойових дій, членів їх сімей, членів сімей загиблих (померлих) ветеранів війни, Захисників та Захисниць України Мурованокуриловецької селищної ради» на 2024-2025 роки в сумі 1,1 млн.грн, з них:
161,2 тис.грн. відшкодування за проїзд членам сімей загиблих/померлих військовослужбовців;
115,0 тис.грн. допомога на придбання палива членам сімей загиблих/померлих військовослужбовців;
199,0 тис.грн. одноразова матеріальна допомога на лікування військовослужбовців;
97,2 тис. грн. оплата санаторно-курортного лікування (соціально-психологічна реабілітація);
280,0 тис.грн. надання одноразової матеріальної допомоги членам сімей загиблих/ померлих військовослужбовців у наслідок збройної агресії російської федерації;
151,4 тис. грн. щорічна одноразова матеріальна допомога членам сімей учасників АТО/ООС та Захисників і Захисниць України, які загинули (померли) в боротьбі за незалежність, суверенітет і територіальну цілісність України
63,0 тис. грн. щорічна одноразова матеріальна допомога дітям Захисників і Захисниць України, які загинули (померли) в боротьбі за незалежність, суверенітет і територіальну цілісність України до Дня Святого Миколая.
На утримання КЗ «Центр надання соціальних послуг Мурованокуриловецької селищної ради» протягом 2024 року проведено видатків загального фонду в сумі 10, 9 млн..грн.
Кількість підопічних, що обслуговується центром надання соціальних послуг станом на 01.01.2025 року складає 380 осіб, в тому числі кількість підопічних, що проживають у стаціонарному відділенні постійного проживання – 32 особи.
На утримання установ охорони здоров’я проведено видатків в сумі 8,7 млн. грн.
По загальному фонду за бюджетною програмою КПКВК 2010 «Багатопрофільна стаціонарна медична допомога населенню» за звітний період виділено коштів з бюджету територіальної громади в сумі 4,4 тис.грн.
За бюджетною програмою КПКВК 2111 «Первинна медична допомога населенню, що надається центрами первинної медичної (медико-санітарної) допомоги» виділено коштів з бюджету територіальної громади в сумі 4,4млн. грн.
З них по спеціальному фонду бюджету проведено видатків в сумі 452,0 тис. грн. за рахунок коштів, що передаються із загального фонду бюджету до бюджету розвитку (спеціального фонду), в тому числі:
за бюджетною програмою КПКВК 2110 «Багатопрофільна стаціонарна медична допомога населенню» проведено видатків в сумі 334,000 тис. грн. на закупівлю медичного принтера для автоматичного друку сухих медичних плівок рентгенкабінету;
за бюджетною програмою КПКВК 2111 «Первинна медична допомога населенню, що надається центрами первинної медичної (медико-санітарної) допомоги» проведено видатків в сумі 118,000 тис.грн. на придбання 2-х слухових апаратів (бінауральне слухопротезування) для дитини.
У 2024 році за рахунок коштів селищної територіальної громади утримувалося 15 посад працівників фельдшерсько-акушерських пунктів (середній медичний персонал). Фонд оплати праці за січень-грудень склав в сумі 3,1 млн. грн. Видатків на безкоштовний та пільговий відпуск медикаментів профінансовано на суму 784,7 тис. грн., кількість хворих, які отримали медикаменти безкоштовно або на пільгових умовах – 106 осіб.
Так, із загальної суми проведених видатків загального фонду 191,1 млн.грн. на захищені статті спрямовано і використано 169,6 млн. грн., або 88,7 відсотків всіх видатків.
- видатки на оплату праці з нарахуваннями працівників бюджетної сфери по загальному фонду бюджету територіальної громади становлять 143,8 млн. грн. або 75,2%. У 2023 році 128,4 млн.грн. + 15,4 млн.грн.
-за спожиті бюджетними установами енергоносії та комунальні послуги (КЕКВ 2270) в сумі 20 млн. грн. у 2023 році- 15,7 млн.грн. – 4,3 млн.грн. ( враховано кошти, що профінансовані на енергоносії по охороні здоров'я та комунальних підприємствах)
-предмети, матеріали, обладнання та інвентар (КЕКВ 2210) в сумі 5,3 млн. грн. (2,6%); у 2023 -4,9 млн.грн. – 0,4 млн.грн.
-продукти харчування (КЕКВ 2230) в сумі 2,6 млн.. грн.( 1,0%); у 2023 році 2,3 тис.грн + 300 тис.грн.
-оплата послуг (крім комунальних) (КЕКВ 2240) в сумі 6,4 млн. грн (3,4%).; у 2023 році -6,1 млн.грн. + 300 тис.грн.
Інші виплати населенню (КЕКВ 2700) в сумі 2,3 млн. грн. (всі види допомог). У 2023 році 1,5 млн.грн + 800 тис.грн.
З місцевого бюджету на підтримку сил оборони та безпеки виділено кошти в сумі 3,7 млн.грн., в тому числі для військових формувань - 1,2 млн.грн, територіальна оборона - 582,4 тис.грн., на фортифікаційні споруди – 550,0 тис.грн., для поліції - 850,0 тис.грн на придбання автомобіля, фінансова підтримка інших правоохоронних органів - 499,8 тис.грн.
